广西工艺美术学校

2020年度部门决算

目    录

第一部分：广西工艺美术学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西工艺美术学校2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表（见附件）

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西工艺美术学校2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第二部分：广西工艺美术学校 2020年度部门决算报表（见附件）

第三部分：广西工艺美术学校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入2056.07万元，其中本年收入2054.75万元, 较2019年度决算数增加93.43万元，增长4.76%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2000.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加736  万元，增长3.82 %，主要原因是教育支出有所增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加0 万元，2019年无政府性基金预算。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2019年相同。

4.事业收入47.53万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加25.13万元，增长112.22%，主要原因是学校扩大招生规模，学生人数增加，相应增加收入。

5.经营收入0万，与2019年相同。

6.其他收入6.79万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数减少5.3万元，下降43.85%，主要原因是其他收入减少。

7.用事业基金弥补收支差额 1.32万元，主要是在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加1.32万元，上年没有此项支出，主要原因是本年收入不足以保证其支出。

8.上年结转结余0万元，与2019年一致，无增减变动。

9.上级拨款补助收入0万元，较2019年决算数减少0万元，无增减变动。

（二）本部门2020年度总支出2056.07万元，其中本年支出2056.07万元, 较2019年度决算数增加138.07万元，增长7.2 %。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1886.38万元：主要用于学校按照国家政策规定的职工发放的工资、学生助学金以及维持学校正常运作等方面的支出。

较2019年度决算数增加139.45万元，增长7.98 %，主要原因是学生人数增加，相应增加助学金等支出。

2.社会保障和就业支出（类）58.9万元；主要用于职工基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出。较2019年度决算减少9.15万元，下降13.45%，主要调整缴费比例。

3.卫生健康支出（类）66.61万元；主要用于本部门职工医保支出，较2019年决算增加5.23万元，增长8.52%。

4. 住房保障支出（类）44.18万元；主要用于职工住房公积金的缴纳，较2019年度决算增加2.55万元，增长6.13%，主要是教职工绩效工资增加所至。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西工艺美术学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出 2000.43万元，较2019年度决算数增加73.6万元，增长3.82%。其中：基本支出861.32万元，项目支出1194.75万元。

广西工艺美术学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1801.11万元，支出决算为2000.54万元，完成年初预算的111.07%。

（一）教育支出（类）年初预算为1641.3万元，支出决算为1886.38万元，完成年初预算的114.93%。预决算的差异是年中追加免学费补助造成，主要用于学校按照国家政策规定向职工发放的工资、学生助学金以及维持学校正常运转。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算55万元，决算支出58.9万元，完成年初预算的107.09%，主要是增人增资增加了社会保障支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算63.56万元，决算支出66.61万元，完成年初预算的104.8%，主要是增人增资增加了卫生健康保障支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算41.25万元，决算支出44.17万元，完成年初预算107.08%，主要增人增资增加住房保障支出。较2019年决算增加2.54万元，主要是新增人员的住房公积金的缴纳。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出861.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出552.52万元，完成年初预算的102.36%。主要是人员变动和工资变动增加工资性支出。

（二）商品和服务支出198.7万元，完成年初预算的101.1%。主要是由于疫情影响，差旅费支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出77.15万元，完成年初预算的102.41%。退休人员减少相应资金支出减少。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西工艺美术学校2020年度无政府性基金支出。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西工艺美术学校2020年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西工艺美术学校2020年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出为0万元，无年初预算安排，与上年一致，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一）政府采购预算安排情况说明

2020年本部门政府采购支出总额339万元，具体支出如下：

集中采购支出285.78万元，其中：货物类支出285.78万元，服务类支出53.22万元。

（二）国有资产占用情况说明

2020年国有资产5435.9万元，其中：车辆1辆，即公务用车1辆，计24.84万元；办公用房71.67万元，业务用房1889.51万元，其他用房1214.13万元；教学设备等计1257.8万元。

（三）重点项目预算绩效目标等情况说明

2020年预算项目支出中，预算额度在200万以上的项目有2个，具体是：1.广西工艺美术学校中等职业教育免学费补助资金328.83万元；2.广西工艺美术学校中等职业教育办学条件达标项目支持经费240万元，年度绩效目标建设完成150个动漫设计专业实训岗位。

（四）机关运行经费支出情况说明

广西工艺美术学校2020年度无机关运行经费支出，与2019年一致，无增减变动。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。