广西工艺美术学校

2026年单位预算公开

目录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西工艺美术学校2026年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西工艺美术学校2026年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、表10 自治区本级项目绩效目标公开表

十一、表11 自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分单位概况

广西工艺美术学校位于柳州市柳石路412号，是公益二类中等职业学校、财政补助事业单位、全日制艺术类重点中等职业学校。学校于1983年正式创建，深耕职业教育三十多年，办学底蕴深厚，学校是中国首批工艺美术大师传承创新基地院校、自治区首批民族文化传承创新基地院校、自治区三星级中等职业学校、自治区卫生先进单位。

学校占地面积近60亩，在校生985人，教职工78人，教学设施完备，图书馆、展厅、各类工艺制作室、计算机教室、多媒体教室等一应俱全。

学校办学优势明显。学校开设工艺美术专业、计算机网络技术专业、美容美发及形象设计专业、动漫与游戏制作专业、服装设计与工艺专业、民间传统工艺专业、中西面点专业等。其中工艺美术专业作为学校的核心专业，是“自治区示范性专业”、工艺美术实训基地是“自治区示范性实训基地”。学校在全区中等职业教育领域已形成专业特色鲜明、专业设置齐全、专业结构合理、教学模式独特的强大优势。

学校办学成效显著。近年来，随着教育教学质量和社会美誉度的持续提升，学校在区内外的影响力和吸引力不断增强，招生规模逐年扩大，近五年均以较大幅度超额完成上级部门下达的年度招生任务，近三年招生计划完成率位列全区同类中等职业学校前茅；学校就业质量一流，建校至今已累计为区内外相关行业培养和输送近万名艺术设计类人才。

学校办学前景广阔。近年来，基于现实与未来长远发展的需要，学校始终在为谋求更高层次的办学格局和更广阔的办学前景而不懈努力，并已取得重要突破，各项建设事业发展进入“快车道”。

一、主要职能

广西工艺美术学校主要职能是：依法实施中等职业学历教育，以全日制教育为主要形式；根据社会需要和办学条件，依法开展合作办学、职业培训、职业技能鉴定及其他教育合作项目。学校立足广西，根据经济社会和职业教育发展需要，加强内涵与专业建设，服务区域经济社会发展，培养适应社会发展需要的德、智、体全面发展的高素质技能型人才。

二、机构设置情况

广西工艺美术学校内设机构设置为：办公室、教务科、学保科、总务科、财务科、招就办，共6个科室。

第二部分：广西工艺美术学校2026年单位预算情况说明

一、单位收支总预算情况说明

2026年我单位收入总预算1,969.41万元，同比增加191.04万元，上升了10.74%。其中：一般公共预算拨款1,693.14万元，为教育经费拨款，同比增加119.19万元，上升了7.57%；纳入财政专户管理的收入安排的资金226.27万元，同比增加21.85万元，增长了10.69%；其他收入安排的资金50万元，增长了100%。

2026年收入总预算增加的主要原因是：

1.一般公共预算拨款比去年增加了119.19万元，主要原因是本级财政专项增加。

2.纳入财政专户管理的收入安排的资金比去年增加了21.85万元，主要原因是退休人员生活补助增加及将由财政专户资金支出的医疗补助、单位职业年金缴费编入年度预算。

2026年支出总预算1,969.41万元，同比增加191.04万元，上升了10.74%，其中：中等职业教育支出1702.86万元，社会保障支出158.10万元，卫生健康支出57.02万元，住房保障支出51.43万元。

2026年支出总预算增加的主要原因是本级财政专项增加。

二、单位收入总预算情况说明

2026年收入总预算1,969.41万元，同比增加191.04万元，上升了10.74%，。其中：

（一）一般公共财政预算拨款1,693.14万元，为教育经费拨款，同比增加119.19万元，上升了7.57%。其中：

1.经费拨款1,693.14万元，同比增加119.19万元，上升了7.57%，增加的主要原因是增加了自治区本级财政专项项目预算。

2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元，与上年相同，无增减变动。

（二）政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款：无，与上年一致。

（三）纳入财政专户管理的收入安排的资金226.27万元，同比增加21.85万元，增长了10.69%，其中：教育收费收入安排的资金226.27万元，同比增加21.85万元，增长了10.69%，增加的主要原因是退休人员生活补助增加以将由财政专户资金支出的医疗补助、单位职业年金缴费编入年度预算。

（四）未纳入财政专户管理的收入安排的资金和上年结余收入：无，与上年一致。

三、单位支出总预算情况说明

2026年支出总预算1,969.41万元，基本支出预算1,040.04万元，占支出总预算52.81%，同比增加107.07万元，上升11.48%；项目支出预算929.37万元，占支出总预算47.19%，同比增加83.97万元，上升9.93%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1. 205教育支出1,702.86万元，占支出总预算86.47%，同比增加160.15万元，上升10.38%，主要是增加了自治区本级财政专项项目。

2. 208社会保障和就业支出158.10万元，占支出总预算8.03%，同比增加16.47万元，上升11.63%，主要是在职人员增加，社会保障和就业支出相应增加。

3.210卫生健康支出57.02万元，占支出总预算2.90%，同比增加7.57万元，上升15.31%。主要原因是在职人员增加，医疗保险等支出相应增加。

4. 221住房保障支出51.43万元，占支出总预算2.61%，同比增加6.85万元，上升15.35%。主要原因是在职人员增加，住房公积金等支出相应增加。

5. （二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1,040.04万元，占支出总预算52.81%，同比增加107.07万元，上升11.48%。其中：

（1）工资福利支出预算660.95万元，占基本支出预算63.55%，同比增加86.47万元，上升15.05%，主要原因是在职人员增加，工资福利支出相应增加。

（2）商品和服务支出预算229.04万元，占基本支出预算22.02%，同比增加16.27万元，上升7.64%，主要原因是食堂运转经费增加。

（3）对个人和家庭的补助预算150.05万元，占基本支出预算14.43%，同比增加4.33万元，上升2.97%，主要原因是退休人员增加导致退休人员医疗费增加。

2.项目支出预算

项目支出预算929.37万元，占支出总预算47.19%，同比增加83.97万元，上升9.93%，主要原因是增加了自治区本级财政专项项目。

其中：

（1）工资福利支出预算491.89万元，占项目支出预算52.93%，同比减少2.11万元，下降0.43%。主要原因是学生人数减少，免学费资助减少。

（2）商品和服务支出预算162.48万元，占项目支出预算17.48%，同比增加72.48万元，上升80.53%。主要原因是增加了自治区本级财政专项项目。

（3）对个人和家庭的补助支出预算83.00万元，占项目支出预算8.93%，同比增加26.00万元，上升45.61%。原因是增加了自治区本级财政专项项目。

（4）资本性支出预算192万元，占项目支出预算20.66%，同比减少12.40万元，下降了6.07%。下降的主要原因是减少了财政专项项目。

四、财政拨款收支预算情况说明

我单位2026年财政拨款总收入1,969.41万元，总支出1,969.41万元。财政拨款总收入较上年增加191.04万元，上升10.74%，主要原因是增加了自治区本级财政专项项目。

五、一般公共预算支出情况说明

2026年我单位一般公共预算拨款支出1,693.14万元，较上年增加191.19万元，上升7.57%，主要原因是增加了自治区本级财政专项项目。

具体支出预算如下：

1.教育支出—中等职业教育支出1,530.84万元，同比增加97.43万元，上升6.80%。主要原因是增加了自治区本级财政专项项目。

2.社会保障和就业支出77.44万元，同比增加10.46万元，上升15.62%。主要是在职人员增加，机关事业单位基本养老保险缴费支出相应增加。

3.卫生健康支出33.43万元，同比增加4.45万元，上升了15.35%。主要原因是在职人员的增加，计提相应医疗保险支出增加。

4.住房保障支出51.43万元，同比增加6.85万元，上升15.35%。主要原因是在职人员的增加，计提相应住房公积金支出增加。。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2026年一般公共预算基本支出814.92万元，同比增加67.37万元，上升9.01%。具体支出预算如下：

1.工资福利支出588.00万元，占基本支出预算72.15%，同比增加78.02万元，上升15.30%。主要原因是在职人员增加，工资福利支出相应增加。

2.商品和服务支出170.23万元，占基本支出预算20.89%，同比减少12.54万元，下降6.86%，主要原因是生均公用经费安排减少。

3.对个人和家庭的补助支出56.69万元，占基本支出预算6.96%，同比增加1.89万元，上升3.44%，主要原因是在校学生人数增加，助学金项目相应增加。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2025年保持一致，具体如下：

1.因公出国（境）经费0万元，与上年保持一致。

2.公务接待费0万元，与上年保持一致。

3.公务用车运行维护费0万元，与上年保持一致，其中：公务用车运行维护费0万元，比上年减少0万元，下降0%。

4.公务用车购置0万元，与上年保持一致。

八、政府性基金预算情况说明

我单位2026年无政府性基金预算，与上年保持一致。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算，与上年保持一致。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费情况说明

我单位2026年机关运行费（生均定额）170.23万元，同比减少12.54万元，下降6.86%。主要原因是安排的生均公用经费减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

2026年本单位政府采购支出总额97.20万元，具体支出如下：

1.集中采购支出97.20万元，其中：货物类支出37.00万元，服务类支出60.20万元。

2.分散采购0.00万元。

（三）国有资产占用情况说明

2026年国有资产7,222.98万元，其中：车辆1辆，即公务用车1辆，计24.84万元；办公用房40.67万元，业务用房及其他用房3,176.63万元；教学及办公设备等计2,375.61万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2026年预算项目支出中，预算额度在200万以上的项目有2个，具体是：

1.中等职业教育国家免学费补助中央资金355.00万元，2026年度绩效目标为项目资金主要用于2026年度在编职工绩效工资226.35万元和公积金30.67万元，社保缴费支出92.87万元，计提工会经费5.11万元。设1条数量指标：数量指标1. 发放在编职工绩效工资人数≥78人；设1条质量指标：质量指标发放工资合规率100%；设1条时效指标：时效指标发放及时性100%；设1条成本指标：成本指标项目成本≤355万元；设1条社会效益指标：社会效益指标在编职工稳定率 ≥90%；设1条满意度指标：满意度指标在编职工满意度≥90%。

2. 中央现代职业教育质量提升计划资金200万元，2026年度绩效目标为新增两套实训设备，可满足超950名学生教学需要；进一步推进教学诊改工作，完善教学诊改制度建设；对学校现有教学用房进行安全检测，排查安全隐患，对已出现的安全隐患进行加固修缮。设2条数量指标：数量指标1. 职业学校购置实习实训设备 ,数量指标2. 职业学校校园维修改造次数；数量指标3. 教师专业技能培训次数；设2条质量指标：质量指标1.质量指标验收合格率=100%，质量指标2.购置仪器设备合格率；设1条时效指标：完成时间，2026年12月31日前；设1条成本指标：成本指标项目成本≤200万元；设2条社会效益指标：社会效益指标1. 可满足教学需要学生人数超950人, 社会效益指标，2. 教学用房安全事故发生率为0%；设1个可持续影响指标，设备可使用年限 ≥5年；设1条满意度指标：满意度指标1.师生满意度≥90%。

第三部分：名词解释

一、单位预算。指主管预算部门依据相关法律、法规和政策规定及其行使职能需要，组织所属预算单位编制并逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后按程序依法批准的部门综合收支计划。

二、财政拨款预算收入。指单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、基本支出。指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出。指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费。指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

第四部分广西工艺美术学校2026年单位预算公开报表